ライフプランニングと資金計画
変額年金保険(変額個人年金)の運用方式
FP試験問題演習 変額年金保険(変額個人年金)は保険料を一般勘定で運用し、運用実績に応じて年金や解約返戻金が増減する。 解説 変額年金保険は特別勘定で運用されます。一般勘定ではありません。 特別勘・・・続きを見る
内縁の妻は遺族基礎年金を受給可能か
ＦＰ試験問題演習 内縁の妻は遺族基礎年金を受給できない。 解説 遺族基礎年金の受給資格のある遺族は、年金法においては「子のある妻または子」と規定されています。この規定の「妻」には内縁関係の妻も含まれる・・・続きを見る
障害厚生年金１級・２級は障害基礎年金も支給される
FP試験問題演習 障害厚生年金の１級または２級に該当したものは障害基礎年金もあわせて支給される。 解説 障害厚生年金制度とは、国から「重度の障害」として認められれば給付金の交付を受けることが出来る・・・続きを見る
「国民年金の第３号被保険者」区分の始まり
ＦＰ試験問題演習 国民年金の第３号被保険者は、昭和６１年４月にスタートした基礎年金制度以降の資格である。 解説 昭和６１年４月に施行された「基礎年金制度」は、夫と離婚した高齢女性が無年金の状態にな・・・続きを見る
法令・判例はコラム・講義レジュメなどに自由に引用出来る
FP試験問題演習 法令・判例は、コラム・講義レジュメなどに自由に引用できる。 解説 ファイナンシャルプランナーの仕事は著作権に関わるケースが多いため、特に注意しなければなりません。通常の公表された著作・・・続きを見る
中高齢寡婦加算の支給停止年齢
ＦＰ試験問題演習 中高齢寡婦加算は、60歳で支給停止となる。 解説 65歳に達するまで支給されます。 会社員の夫が亡くなったとき、扶養されていた妻は、遺族厚生年金をもらえます。子供がいれば、遺族基礎年・・・続きを見る
ケアプラン作成サービスの利用は無料である
FP試験問題演習 ケアプラン作成は、利用者が無料で受けられるサービスである。 解説 記述の通りです。 ケアプランとは、要介護認定者が、どんなサービスを受けるのかを事前に決める計画のことです。介護支・・・続きを見る
介護保険料は年金受給者以外の社会保険料控除に適用可能か
ＦＰ試験問題演習 年金から天引きされている介護保険料は、その年金の受給者以外の社会保険料控除には使うことができない。 解説 実は年金天引きの介護保険料はその受給者本人の控除にしか使えないのです。 ・・・続きを見る
有期年金保険は被保険者の生死関係なく受給出来るか
FP試験問題演習 有期年金保険は、被保険者の生死にかかわらず、一定の受取期間、年金が受け取れる。 解説 年金が受け取れるのは、一定の期間、被保険者が生きている場合に限ります。 老後の資金を準備するた・・・続きを見る
勤続20年の退職者の退職所得控除額はいくらか
FP試験問題演習 勤続20年の退職者の退職所得控除額は800万円である。 解説 終身雇用、年功序列の崩壊が指摘されて久しい感じですが、退職金にかかる課税制度は旧態然としています。 勤続20年を超え・・・続きを見る
年金受給額のマクロ経済スライド制度
ＦＰ試験問題演習 年金受給額は、前年の全国消費者物価指数の変動率に比例して増減する。 解説 物価が下落したときは、下落分だけ減額されるが、物価が上昇したときは、物価の 伸びよりも年金の増額は抑えら・・・続きを見る
介護保険サービス費用の自己負担割合
FP試験問題演習 介護保険サービスを利用したときの自己負担の割合は、費用の1割である。 解説 介護保険制度は、平成17年介護保険改正によって内容が厳しくなっています。例えば、改正前に要介護１に区分・・・続きを見る
育児休業基本給付金の金額
FP試験問題演習 育児休業基本給付金は、育児休業開始前賃金日額の6割相当額である。 解説 育児休業開始前賃金日額の3割相当額です。 育児休業給付は、休業期間に支給される育児休業基本給付金と、職場復・・・続きを見る
公的年金等の雑所得金額の計算方法
FP試験問題演習 公的年金等の雑所得の金額は、公的年金等の収入金額から公的年金等控除額を差し引いて求められる。 解説 公的年金等控除額は、受け取る人の年齢（65歳以上と65歳未満）と収入金額の合計・・・続きを見る
公的年金等の雑所得金額の計算方法
FP試験問題演習 公的年金等の雑所得の金額は、公的年金等の収入金額から公的年金等控除額を差し引いて求められる。 解説 公的年金等控除額は、受け取る人の年齢（65歳以上と65歳未満）と収入金額の合計・・・続きを見る
介護療養型医療施設への介護保険適用
FP試験問題演習 介護療養型医療施設は、介護と医療の両方を必要とする高齢者が入所する施設であるが、介護保険の適用はない。 解説 介護保険が適用される施設です。 介護保険が使える施設は、３つあります。 ・・・続きを見る
老齢厚生年金の受給資格・支給条件
FP試験問題演習 老齢厚生年金は、厚生年金保険の被保険者期間が1年以上あり、老齢基礎年金の受給資格を満たしている65歳以上の者が対象である。 解説 老齢厚生年金は65歳から受け取れる年金ですが、受・・・続きを見る
特別支給の老齢厚生年金の金額構成
FP試験問題演習 特別支給の老齢厚生年金は、報酬比例部分と定額部分で構成されている。 解説 特別支給の老齢厚生年金は、報酬比例部分と定額部分で構成されています。 報酬比例部分が将来の老齢厚生年金、定額・・・続きを見る
年金の繰り上げ支給請求は取り消し不可能
FP試験問題演習 年金の繰り上げ支給を1度請求すると、あとで取り消すことが出来ない。 解説 いったん繰上げ支給を請求すると、一生減額された年金を受け取ることになります。 この繰上げ支給は、後で取り消す・・・続きを見る
繰上げ・繰下げ支給の減額・増額計算方法
FP試験問題演習 繰上げ・繰下げ支給の減額・増額の計算は、年を単位として計算される。 解説 繰上げ支給の場合は、繰り上げる月数の1ヵ月について0.5％ずつ減ります。 反対に、繰下げ支給の場合は、1・・・続きを見る
老齢基礎年金の受給資格(年数)
FP試験問題演習 老齢基礎年金の受給資格は、原則として40年以上なければならない。 解説 老齢基礎年金は、年金保険料を納付していればもらえるわけではなく、原則として25年以上加入期間がなければなり・・・続きを見る
厚生年金保険は事業所単位に適用される
FP試験問題演習 国民年金は個人単位に適用されるが、厚生年金保険は、事業所単位に適用される。 解説 国民年金は、自営業者などの方を対象としていますので、個人に対して適用されますが、サラリーマンなど・・・続きを見る
厚生年金保険の適用を受ける「強制適用事業所」とは
FP試験問題演習 厚生年金保険の適用を受ける「強制適用事業所」とは、株式会社・有限会社等の法人事業所と、従業員が常時10人以上いる個人経営の事業所が該当する。 解説：株式会社、有限会社などの法人の・・・続きを見る
厚生年金保険の「強制適用事業所」従業員の加入義務
FP試験問題演習 厚生年金保険の「強制適用事業所」の従業員は、必ず厚生年金保険に加入しなければならない。 解説 厚生年金保険の適用を受ける事業所の従業員は、適用除外を除き、全員加入しなければなりま・・・続きを見る
厚生年金保険の保険料の計算方法
FP試験問題演習 厚生年金保険の保険料は、報酬（給与）とボーナス、それぞれの保険料率で計算される。 解説 厚生年金保険の保険料は、労使折半で収めます。 総報酬額とは、保険料の計算を簡素化するため、・・・続きを見る
65歳以上で老齢又は退職による給付受給権を有しない者
FP試験問題演習 65歳以上の者で、老齢または退職を支給事由とする給付の受給権を有しない者は、第2号被保険者である。 解説 厚生年金保険は、70歳までが強制加入です。通常、65歳から「老齢基礎年金・・・続きを見る
郵便局で国債を担保にした貸付の利用限度額
ＦＰ試験問題演習 郵便局で国債を担保にした貸付の利用限度額は国債額面金額の90％、最高300万円までとなる。 解説 郵便局のゆうゆうローンは、ニュー定期と個人向け国債をセットで担保にすると、最高500・・・続きを見る
クレジットカードの裏面へのサインは不正利用防止のため
FP試験問題演習 クレジットカードの裏面へのサインは、不正利用を防ぐためにする。 解説 クレジットカード利用の際は、カード裏面のサインと売上票のサインを（店員等が）照合して、使用者が本人であること・・・続きを見る
日本学生支援機構の奨学金制度の利子について
FP試験問題演習 日本学生支援機構の奨学金は全て無利子で貸与される。 解説 日本学生支援機構の奨学金制度の特徴は、以下の2つです。 1.毎月貸付が実行されること。 2.返済が卒業まで猶予されること。学・・・続きを見る
被保険者でない者が受け取った介護年金と課税
FP試験問題演習 被保険者の長女が受け取った介護年金200万円は課税される。 解説 被保険者が自分の傷害や病気を原因として受け取った入院給付金、手術給付金などは非課税になります。 被保険者でないものが・・・続きを見る
特別支給の老齢厚生年金の受給要件
FP試験問題演習 特別支給の老齢厚生年金の受給要件は、60歳以上で、厚生年金保険の被保険者期間が1年以上あれば、誰でも受給できる。 解説 特別支給の老齢厚生年金の受給要件は、(1)老齢基礎年金の受・・・続きを見る
加給年金の受給要件
FP試験問題演習 加給年金の受給要件は、65歳未満の配偶者または18歳未満の子がおり、厚生年金保険に20年以上加入している者が対象である。 解説 加給年金とは、扶養手当のようなもので、特別支給の老・・・続きを見る
老齢給付の受給は自らが請求の手続きをする
FP試験問題演習 老齢給付の受給は、自らが請求の手続きをしなければならない。 解説 年金（老齢給付）を請求することを「裁定請求」といいます。裁定請求する場所は、加入していた年金によって異なり、次の3箇・・・続きを見る
妻が老齢基礎年金を受給し夫の加給年金がストップした場合
FP試験問題演習 夫が加給年金を受給している場合、妻が65歳になり老齢基礎年金を受給すると、夫が受給していた加入年金はストップとなるが、妻へ「振替加算」として振り替えられる。 解説 振替加算とは、妻が・・・続きを見る
人生における３大資金とは住宅資金、教育資金、老後資金
FP試験問題演習 人生における３大資金といわれているのは、住宅資金、教育資金、老後資金である。 解説 ３大資金の中には入っていないのですが、短期間で大きなお金が必要なイベントがあります。結婚です。結納・・・続きを見る
在宅介護が難しい65歳以上の要介護者が入所する施設
FP試験問題演習 要介護者で在宅介護が難しい65歳以上の老人が入所する施設は介護老人保健施設が 適切である。 解説：最近、民間の老人ホームも増え、様々な名称がついていますが、その中で特別養護老人ホ・・・続きを見る
付加年金の受給額の計算方法
FP試験問題演習 付加年金の受給額は、200円×付加保険料納付月数である。 解説：付加年金の支払額は毎月400円ですが、受給できる金額は200円×付加保険料の納付月数です。例えば65歳から年金を受給す・・・続きを見る
保険料の純保険料と付加保険料の意味
FP試験問題演習 保険料は純保険料と付加保険料から構成され、純保険料とは保険事業を維持、管理するための費用である。 解説：純保険料は保険料のうち、死亡保険金と満期保険金支払に充当される保険料です。・・・続きを見る
老齢基礎年金を60歳から受給した場合の付加年金受給開始年齢
FP試験問題演習 老齢基礎年金を60歳から受給しても、付加年金は65歳から受け取ることができる。 解説：付加年金は老齢基礎年金の上乗せとして支給されるため、老齢基礎年金を繰上げ・繰下げ受給した場合、同・・・続きを見る
国民年金基金の地域型基金と職能型基金
FP試験問題演習 国民年金基金は、地域型基金と規約型基金がある。 解説：国民年金基金には地域型基金と職能型基金の2つがあります。 地域型基金は、同じ都道府県に住所を有する人たちが都道府県単位で基金を ・・・続きを見る
国民年金基金は任意に脱退出来るか
ＦＰ試験問題演習 国民年金基金の掛金支払いが困難になった等の場合は、脱退することができる。 解説：国民年金基金は、任意に脱退することはできません。脱退は、住所が変更になり地域が異なる場合（地域型加入）・・・続きを見る
ファイナンシャル・プランナーとは 資格・仕事内容解説
ＦＰ試験問題演習 ファイナンシャル・プランナーとは、人によって違うライフプランにあわせた計画をたてるため、ある分野に特化した知識ではなく、金融商品、株式、保険、不動産、税金、年金、ローンなどの幅広い知・・・続きを見る
介護保険被保険者の対象年齢
FP試験問題演習 介護保険は40歳から被保険者の対象となる。 解説：介護保険は40歳以上が対象となり、40歳以上65歳未満の者を「第2号被保険者」、65歳以上の者を「第1号被保険者」と区別します。保険・・・続きを見る
小規模企業共済の掛金の負担金額
ＦＰ試験問題演習 小規模企業共済の掛金は、全額、加入者が個人で負担する。 解説：小規模企業共済に加入できるのは、小規模企業の役員や個人事業主で、企業としてではなく個人として加入します。国民年金基金は年・・・続きを見る
国民年金の合算対象期間とは 意味・用語解説
ＦＰ試験問題演習 国民年金において合算対象期間とは、加入期間（受給資格期間）の要件を計算する場合には合算されるが、年金額の計算の基礎とはならない期間である。 解説：合算対象期間とは、国民年金の「任意加・・・続きを見る
国民年金の学生納付特例制度の内容解説
ＦＰ試験問題演習 同居している親に一定額以上の所得がある場合、国民年金の学生納付特例制度を受けることはできない。 解説：納付特例期間中の障害や死亡といった不慮の事態については、満額の障害基礎年金、ある・・・続きを見る
早期退職優遇制度とは 内容を解説
ＦＰ試験問題演習 早期退職優遇制度は定年前に本人の希望により退職する者に、規定の退職金プラス割増金を上乗せしたり、転職支援等をおこなう制度である。 解説：似たようなものに希望退職制度があります。こちら・・・続きを見る
国民年金の未納期間と障害基礎年金給付
ＦＰ試験問題演習 国民年金の未納期間がある場合でも、重度の障害状態になった場合は、障害基礎年金を受け取ることができる。 解説：原則は、障害等級に関わらず、初診日までの期間のうち、3分の1以上未納期間が・・・続きを見る
高齢者が公的年金の受給権を担保に融資を受ける場合
ＦＰ試験問題演習 高齢者が公的年金の受給権を担保に融資を受けることは法律で禁止されている。 解説：公的年金の受給権を担保にすることは、国民年金法で禁止されています。近年、年金証書、印鑑、通帳を担保とし・・・続きを見る
国民年金基金の掛金月額の限度額
ＦＰ試験問題演習 国民年金基金の掛金月額の限度額は付加保険料と合わせて68,000円である。 解説：国民年金基金はサラリーマンや公務員が加入する厚生年金や共済年金のようなもので、自営業者等が国民年金に・・・続きを見る
個人型確定拠出年金の年金額
ＦＰ試験問題演習 個人型確定拠出年金は、運用の成果にかかわらず将来の年金額が確定している。 解説：個人型確定拠出年金は自己責任の年金制度といわれていますが、年金額が変動する点はやはりデメリットです。一・・・続きを見る
生命保険会社にて個人年金保険に加入している場合
ＦＰ試験問題演習 生命保険会社にて個人年金保険に加入している場合は、国民年金に加入する必要はない。 解説：わが国の公的年金制度は、自営業者、無業者や外国人を含め、20歳から60歳までの国民すべてが国民・・・続きを見る
付加年金の保険料の月額
ＦＰ試験問題演習 付加年金の保険料の月額は400円である。 解説：老齢基礎年金に上乗せされて支給される付加年金は、年金の受取額をちょっとだけ増やしたい場合に最適です。例えば10年間保険料を支払うと掛け・・・続きを見る
健康保険の被保険者が海外旅行中に治療を受けた場合
FP試験問題演習 健康保険の被保険者が海外旅行中に治療を受けた場合でも、保険給付の対象となる。 解説：旅行、出張等、海外へ出かける理由にかかわらず「海外療養費」の対象となります。ただし、療養を目的とし・・・続きを見る
緊急疾病の被保険者が保険医療機関以外で診療を受けた場合
FP試験問題演習 緊急疾病で、他に適当な保険医療機関があるにもかかわらず、被保険者の意思で保険医療機関以外の病院等で診療を受けた場合は、保険給付を行わない。 解説：例えば、救急車で運び込まれた病院が保・・・続きを見る
労災保険では大工や左官などの職人を「一人親方」という
FP試験問題演習 労災保険では、大工や左官などの職人のことを「一人親方」という。 解説：「一人親方」と書いて、「ひとりおやかた」と読みます。「一人親方」とは、ほかに労働者を使用しないで、建設の事業に従・・・続きを見る
健康保険の給付を受けられる条件
ＦＰ試験問題演習 健康保険の給付は、厚生労働大臣の指定を受けた病院や事業主医療機関等、一定の保険医療機関等で診察を受けた場合のみ行われる。 解説：健康保険の代表的な給付である「療養の給付」は、基本的に・・・続きを見る
日本国内に住む外国人は年金制度に加入しなくてもよいか
ＦＰ試験問題演習 日本国内に住む外国人は年金制度に加入しなくてもよい。 解説：原則として日本国内に住所のある20歳以上60歳未満の者はすべて、国籍に関係なく公的年金に加入しなければならない。 保険料を・・・続きを見る
国民年金の老齢基礎年金支給に要する受給資格期間
ＦＰ試験問題演習 国民年金の老齢基礎年金は、原則として加入期間（受給資格期間）が25年以上ないと一切受給できない。 解説：受給資格期間とは、保険料納付済期間、保険料免除期間及び合算対象期間を合わせた期・・・続きを見る
家族が被扶養者となるための「扶養状態」に関する要件
FP試験問題演習 健康保険の被保険者に扶養される60歳未満の家族であれば、父母と兄弟姉妹が健康保険の被扶養者となる条件は同じである。 解説：それぞれの家族が被扶養者となるための「扶養状態」に関する要件・・・続きを見る
労災保険の一般被保険者になれない職業
ＦＰ試験問題演習 大工の職人などのいわゆる「一人親方」や個人タクシーの運転手などの自営業者は、労災保険の一般被保険者になることはできない。 解説：いわゆる労働者ではないため、「一般被保険者」になること・・・続きを見る
国民年金の第一号被保険者の付加年金と国民年金基金
FP試験問題演習 国民年金の第一号被保険者であれば、付加年金と国民年金基金を同時に加入することができる。 FP試験問題演習回答：× 解説：付加年金については、国民年金第1号被保険者であれば、加・・・続きを見る
夫の退職で第3号被保険者に該当しなくなった専業主婦
ＦＰ試験問題演習 夫の退職で第3号被保険者に該当しなくなった専業主婦（第1号被保険者の被扶養配偶者）は20歳以上60歳未満であっても任意加入でよい。 解説：強制加入です。第3号被保険者から第1号被保険・・・続きを見る
郵便貯金担保貸付（ゆうゆうローン）の最高貸付額
FP試験問題演習 郵便貯金担保貸付（ゆうゆうローン）は、元利合計額の90％以内で、最高200万円までの貸付が利用できる。 解説：最高300万円までの貸付が利用できます。民間金融機関や郵便局で扱う預貯金・・・続きを見る
任意継続被保険者制度の継続期間
FP試験問題演習 任意継続被保険者制度において、継続できる期間は最長で2年間である。 解説：任意継続被保険者になると、保険料は全額自己負担になりますが、在職中の年収によっては国民健康保険の被保険者にな・・・続きを見る
後期高齢者保険料は原則として年金から天引きか
ＦＰ試験問題演習 後期高齢者の保険料は原則として年金から天引きされる。 解説：保険料が年金から支払わなくてはならないのはなぜですか？という質問が厚生労働省のＨＰに掲載されています。回答は「高齢者の皆様・・・続きを見る
資産合計に占める純資産の割合が大きいほど健全か
FP試験問題演習 資産合計に占める純資産の割合が大きいほど健全なバランスシートである。 解説：バランスシートを見る際に、資産合計が大きいだけでは、健全な家計とは言えません。同時に負債も多ければ、純資産・・・続きを見る
75歳になると「後期高齢者医療保険」に加入するか
FP試験問題演習 75歳になると、それまでの医療保険を脱退して「後期高齢者医療保険」に加入する。 解説：75歳以上および65歳以上の一定以上の障害のある方は、後期高齢者医療制度の被保険者になると、新し・・・続きを見る
老齢厚生年金受給を開始すると加給年金支給停止か
ＦＰ試験問題演習 加給年金の受給権者の配偶者が老齢厚生年金の受給を開始すると加給年金は支給停止となる 解説：加給年金は、加入期間・配偶者の要件を満たしていれば、定額部分または老齢基礎年金が支給開始され・・・続きを見る
定年退職の場合の雇用保険受給時期
ＦＰ試験問題演習 定年退職の場合の雇用保険受給は、7日間の待機期間と3ヵ月の給付制限期間終了後になります。 解説：定年退職や会社都合退職の場合には待機期間後の給付制限期間はありません。自己都合退職だけ・・・続きを見る
変動金利型の住宅ローンの適用金利の改定
ＦＰ試験問題演習 変動金利型の住宅ローンを借り入れた場合、一般的に1年ごとに市場金利の変動等に応じて適用金利が改定される。 解説：半年ごとに改定されます。果たして固定金利型は相対的に有利でしょうか？こ・・・続きを見る
金融商品販売業者に損害賠償を請求する方法
ＦＰ試験問題演習 金融商品販売法では、顧客が重要事項の説明がなかったことを立証することで金融商品販売業者に損害賠償を請求できる。 解説：金融商品販売法は顧客保護を図ることを目的に2001年4月に施行さ・・・続きを見る
介護保険の第2号被保険者の定義
ＦＰ試験問題演習 介護保険の第2号被保険者は40歳以上60歳未満の医療保険加入者である。 解説：介護保険の被保険者資格は2種類あり、65歳以上の第1号被保険者と第2号被保険です。第2号被保険者という被・・・続きを見る
遺族基礎年金を受給できるのは？
FP試験問題演習 遺族基礎年金を受給できるのは「子」または「子のある妻」である。 解説：遺族基礎年金は受給できる遺族が限定されています。国民年金からの遺族給付には、このほか死亡一時金や寡婦年金があ・・・続きを見る
